Представленная Программа  является предварительным проектом.

Паспорт Программы

Введение

Настоящая Программа, разработанная АО «Фонд развития  предпринимательства «Даму» (далее – Фонд) является дальнейшим продолжением мероприятий государства по качественному развитию малого и среднего бизнеса в Республике Казахстан на 2008-2012 годы.
Изложенные в рамках настоящей Программы приоритеты развития малого и среднего бизнеса сформированы в соответствии с Законом Республики Казахстан с изменениями и дополнениями на 21 июля 2007 года «О частном предпринимательстве», Стратегией развития Казахстана до 2030 года, Стратегией вхождения Казахстана в число пятидесяти наиболее конкурентоспособных стран мира и Посланием Президента Республики Казахстан народу «Рост благосостояния граждан Казахстана — главная цель государственной политики» от 6 февраля 2008 года.
Малый и средний бизнес является основополагающим звеном, от состояния и уровня развития которого зависит обеспечение устойчивого экономического роста страны. Именно этот сектор экономики имеет огромные потенциальные возможности для решения многих проблем, сдерживающих экономический рост государства, таких как неразвитая конкуренция, неэффективное использование материальных и нематериальных ресурсов, зависимость внутреннего спроса от импорта, безработица, бедность и т.д.
Данная программа является одним из эффективных инструментов повышения  уровня развития малого и среднего бизнеса через предоставление финансовых ресурсов, доступных по стоимости тем субъектам малого и среднего бизнеса, которые имеют высокие потенциальные возможности для расширения внутреннего производства, повышения конкурентоспособности своей продукции и как следствие усиления своей роли в процессе диверсификации экономики Казахстана.

 Раздел 1. Современное состояние отраслевого развития малого и среднего бизнеса в Республике Казахстан

1.1.         Анализ внешней среды
Сегодня наступила пора усиления мер государства по качественному улучшению структуры субъектов малого и среднего бизнеса (далее – МСБ) как по организационно-правовым формам так и по отраслям их функционирования.
По состоянию на 1 января 2008 года в Республике Казахстан количество действующих субъектов МСБ составляет 756 385 единиц, из них субъектами среднего бизнеса являются 11 756 предприятий, что составляет всего 1,5% от общего числа всех субъектов МСБ, а остальные 98,5%  или 744 629 единиц - это субъекты малого бизнеса. Из этих 744 629 субъектов малого бизнеса 454 959 или 61% осуществляют свою деятельность в форме индивидуальных предпринимателей, 169 314 или 22,7% - в форме крестьянских хозяйств и всего 120 356 или 16,2% - в форме юридических лиц или предприятий малого бизнеса. Данные цифры являются результатами мер правительства по поддержке малого бизнеса в наибольшей степени ориентированной на индивидуальных предпринимателей и крестьянских хозяйств. В результате сегодня мы имеем достаточно хороший потенциал для развития субъектов малого бизнеса в форме предприятий малого бизнеса (далее - ПМБ) и скорейшего перехода их в уровень среднего бизнеса.
Отраслевая структура МСБ показывает, что почти половина функционирующих МСБ заняты в сфере торговли, 4% - в сфере строительства, и всего 3% - в сфере промышленности, что в четыре раза меньше аналогичного показателя в развитых странах с рыночной экономикой.
Исходя из динамики, темпов прироста кредитов, предоставленных банками второго уровня (далее – БВУ) субъектам малого предпринимательства (далее – СМП) за 2002-2007 годы на 2008 год можно спрогнозировать объем спроса СМП на кредитные ресурсы в сумме равной 2 408 млрд. тенге или 20 млрд. долларов США.
Особо следует отметить, что в структуре отраслевого распределения кредитных средств БВУ для СМП за последние пять лет прослеживается следующая динамика:
1.  Торговля – остается неизменной – 40%;
2.  Транспорт и связь – наблюдается рост доли в среднем на 1% в год и 2007 году составляет 4%;
3.  Строительство – наблюдается также рост в среднем на 4% в год и в 2007 году составляет 21%;
4.  Промышленность – наблюдается снижение в среднем на 2% в год и в 2007 году его доля снизилась до 7% от 15% в 2003 году;
5.  Сельское хозяйство – также наблюдается снижение в среднем на 2% в год и в 2007 году его доля снизилась до 8% от 15% в 2003 году.
Важно отметить, что снижение доли в структуре отраслевого распределения кредитных средств БВУ СМП в двух стратегически важнейших отраслях представляет опасность для диверсификации и дальнейшего качественного роста экономики Казахстана.
Эти факты в очередной раз подтверждают, что такие тенденции развития МСБ не способствуют диверсификации экономики. Ведь для обеспечения диверсификации важнейшую роль играют именно предприятия малого и среднего бизнеса – юридические лица, особенно, занятые в промышленном секторе, а еще вернее в обрабатывающей промышленности.
Тенденции развития субъектов малого бизнеса за последние пять лет подтверждают вышеуказанные утверждения. В частности,  ПМБ занимают самую меньшую долю в общей численности действующих СМП (16%) среди всех других организационно-правовых форм как индивидуальные предприниматели (далее – ИП) и крестьянские хозяйства (далее – КХ), но обеспечивают наибольший вклад в валовый внутренний продукт страны (10,5%) чем ИП (3,7%) и КХ (1,6%). Они обеспечивают более 60% выпуска продукции во всех отраслях экономики. Подтверждается позитивная роль ПМБ осуществляющих свою деятельность в сфере промышленности, где всего 10%  действующих ПМБ обеспечивают 14%-ную долю выпуска продукции ПМБ всех отраслей. Такая же роль ПМБ строительства: всего 19%  действующих ПМБ обеспечивают 27%-ную долю выпуска продукции ПМБ всех отраслей и ПМБ транспорта и связи: занимая 6% численности в отраслевом разрезе ПМБ данной отрасли обеспечивают 8%-ную долю выпуска продукции ПМБ всех отраслей.  
Прослеживается непривлекательность для БВУ при кредитовании ПМБ транспорта и связи, занимая по численности действующих СМП долю равную 6% в отраслевом разрезе они получили всего 4%  от всех кредитов БВУ ПМБ распределенного в отраслевом разрезе.  А ПМБ строительства оказались самыми привлекательными для БВУ для кредитования. Занимая по численности действующих ПМБ долю равную всего 19% в отраслевом разрезе они получили 26% от всех кредитов БВУ ПМБ распределенного в отраслевом разрезе. Это конечно же было связано с быстрорастущими ценами на недвижимость за последние годы. ПМБ торговли занимают по данному показателю также наибольшую долю. Занимая по численности действующих ПМБ долю равную 39% в отраслевом разрезе они получили 37% от всех кредитов БВУ ПМБ распределенного в отраслевом разрезе.
Мультипликативный эффект 1%-ного прироста численности действующих ПМБ при решении как социальной, так и экономической задачи оказался лучшим: прирост на один процент численности ПМБ за период 2003-2007 годы обеспечил в среднем прирост численности занятых на 0,8%, когда у ИП - 0,8% и у КХ - 0,31%, а прирост объемов выпуска продукции на 6,5%, когда у ИП - 3,8% и у КХ - 0,65%.
К сожалению ПМБ представлены в основном торговой отраслью, которые занимают сегодня наибольшую долю в общей численности действующих ПМБ (39%) и наименее развитыми по количеству действующих субъектов являются ПМБ промышленной отрасли, их доля в общей численности действующих ПМБ составляют – 9,5%, а в СМП всего 1,5%. А по доле в общей численности СМП в промышленной отрасли ПМБ занимают лидирующую позицию – 53% и обеспечивают 91% выпуска продукции СМП в данной отрасли. По темпам прироста количества за анализируемый период с 2003 по 2007 годы ПМБ промышленности (8%) отстают от аналогичных показателей ПМБ всех других отраслей, а также по темпам прироста кредитов БВУ ПМБ данной отрасли (266%) отстают практически от всех отраслей.  Мультипликативный эффект 1%-ного прироста численности действующих ПМБ промышленности за пятилетний период показывает, что прирост количества действующих ПМБ данной отрасли в меньшей степени, но позитивно решают социальную задачу как занятость (1,3%), а экономическую задачу как увеличение объемов выпуска продукции гораздо эффективно (14,7%).
Таким образом к субъектам малого и среднего бизнеса, которые имеют высокие потенциальные возможности для расширения внутреннего производства, повышения конкурентоспособности своей продукции и как следствие усиления своей роли в процессе диверсификации экономики Казахстана относятся субъекты малого предпринимательства, осуществляющие свою деятельность  в форме юридического лица или предприятия малого бизнеса, а также субъекты среднего предпринимательства, функционирующие в приоритетных отраслях обрабатывающей промышленности, транспорта и связи.

1.2. Анализ внутренней среды
Фонд образован согласно постановлению Правительства Республики Казахстан от 26 апреля 1997 года № 665 «О создании фонда развития малого предпринимательства», как небанковское финансовое учреждение в форме акционерного общества закрытого типа в целях стимулирования становления и экономического роста субъектов малого предпринимательства в Республике Казахстан и повышения эффективности использования финансовых средств государства, направляемых на поддержку малого бизнеса.
С сентября 2006 года Фонд функционирует в составе группы компаний, управляемых АО «Фонд устойчивого развития «?АЗЫНА».
С начала своего функционирования Фонд профинансировал более 2878 проектов малого предпринимательства на общую сумму 33 299,9 млн. тенге, что составляет 2,2% от общей суммы кредитов выданных БВУ субъектам малого бизнеса.
В отраслевом разрезе данные средства были распределены следующим образом: более 29% средств были направлены на финансирование промышленного сектора, 18% - на развитие микрофинансового сектора, 10% - на транспорт и связь, 10% - сельское хозяйство, 6% - строительство, 3% - торговлю и 24% - на другие сектора.
С начала 2008 года Фонд не осуществлял деятельность по прямому кредитованию СМП в связи с переходом на кредитование МСБ через Программу обусловленного размещения средств в банках второго уровня по решению Единственного акционера.
Однако в результате последствии ипотечного кризиса в США и последующего мирового финансового кризиса БВУ Казахстана также притерпели кризис ликвидности, что заставил их резко снизить объемы кредитования экономики в целом и МСБ в частности.
Возникла необходимость дальнейшего увеличения государственной финансовой поддержки МСБ.
В этих условиях государство не оставил эти проблемы без внимания. В частности для стабилизации состояния сектора МСБ были выделены кредитные ресурсы в размере 48,8 млрд. тенге, которые были размещены через Фонд по программе обусловленного размещения в БВУ с последующей выдачей их субъектам МСБ.
Результаты данного транша кредитных средств и механизм их доведения до субъектов МСБ через БВУ имел как положительные так и отрицательные эффекты. Положительными эффектами являются:
- Своевременная финансовая помощь МСБ в условиях   обостряющегося кризиса ликвидности БВУ;
- Недопущение снижения доли кредитов МСБ БВУ.
Отрицательные эффекты:
- Не изменила структуру кредитов БВУ предпринимателям в разрезе отраслей. Превалирущей до сих пор остается сфера торговли;
- Не снизила ставку кредитов для конечных заемщиков – МСБ ( Эффективная ставка – 20,1%);
- Распределение средств по регионам оказалась неравномерной (54% средств были сконцентрированы всего на четырех регионах – Алматы-22%, Карагандинская- 14%, ВКО - 8%, Павлодарская – 8%);
- Оказала слабое воздействие на расширение, обновление и модернизацию основных средств МСБ. Наибольшая часть освоенных средств были выданы на пополнение оборотных средств (67%) и на инвестиции всего (33%).
Таким образом, возникла необходимость корректировки дальнейшей государственной финансовой поддержки МСБ.
Для качественного улучшения состава и отраслевой структуры МСБ назрела необходимость разработки в дополнение к другим финансовым программам поддержки МСБ Фонда целевой фокусной программы, осуществляемой  через прямое финансирование субъектов малого и среднего предпринимательства (далее – СМСП), имеющих высокие потенциальные возможности для дальнейшей диверсификации в сфере МСБ.

Раздел 2. Цель и задачи Программы

Основной целью Программы является содействие качественному развитию малого и среднего бизнеса и усилению роли МСБ в процессе диверсификации экономики Казахстана.
Достижение данной цели планируется Фондом за счет решения следующих задач:
- оказать финансовую поддержку активно действующим СМСП, осуществляющих свою деятельность в приоритетных отраслях экономики в соответствии со Стратегией индустриально-инновационного развития экономики страны;
- обеспечить снижение стоимости кредитных ресурсов для активно действующих СМСП, осуществляющих свою деятельность в приоритетных отраслях экономики в соответствии со Стратегией индустриально-инновационного развития экономики страны;
- обеспечить расширение и модернизацию их основных средств, а также их технологическое перевооружение.

Раздел 3. механизм реализации Программы

3.1. Для обеспечения доступа к финансовым ресурсам для СМСП, Фондом применяются следующие финансовые  инструменты при прямом кредитовании:
Финансовые инструменты:
1.     проектное финансирование инвестиционных проектов, в том числе софинансирование инвестиционных проектов;
2.     среднесрочное и долгосрочное кредитование приобретения, обновления, модернизации основных средств;
3.     финансовый лизинг;
4.     краткосрочное кредитование пополнения текущих активов СМСП.

3.2. Инвестиционные приоритеты
Инвестиционными приоритетами Фонда при отборе проектов в рамках прямого кредитования, в соответствии с Общим классификатором видов экономической деятельности (ОКЭД) являются отрасли указанные в приложении 1.

3.3. Основные критерии отбора проектов
Основными критериями при отборе Фондом проектов являются:
соответствие инвестиционных проектов приоритетам, определенным  Меморандумом Фонда;
группа проектов, которые ориентированы на создание целостной системы производств, создают конкурентоспособную продукцию, последовательно развивая технологическую и экономическую цепочку добавленных стоимостей;
окупаемость и рентабельность проекта;
наличие квалифицированного персонала для реализации проекта,  в том числе менеджмента компании;
наличие обеспечения покрытия рисков предоставляемого финансового инструмента;
выполнение требований, предъявляемых к кредитоспособности, платежеспособности, финансовой устойчивости заемщика;
соответствие внедряемых технологий и/или предмета финансового лизинга уровню современных технологий;
конкурентоспособность продукции, создаваемой в результате реализации проекта, и достаточность материально-сырьевой базы для реализации проекта;

3.4. Ограничения кредитования
Прямое кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства Фондом проводится с учетом ограничений, установленных Законом Республики Казахстан от 31 января 2006 года «О частном предпринимательстве» (далее - Закон). При прямом кредитовании запрещено кредитование торгово-посреднической деятельности, строительства и деятельности развлекательных центров, гостиниц и ресторанов.
Обязательные требования к заемщику:
·        Субъект малого или среднего предпринимательства - юридическое лицо, в соответствии с законодательством Республики Казахстан;
·        Проект является частью группы проектов, которые ориентированы на создание целостной системы производств, создают конкурентоспособную продукцию, последовательно развивая технологическую и экономическую цепочку добавленных стоимостей;  
·        Наличие квалифицированного персонала для реализации проекта,  в том числе менеджмента компании;
·        Отсутствие у заемщика просроченной задолженности:
-  по налогам и другим обязательным платежам в бюджет;
- по займам БВУ и кредитных организаций, осуществляющие отдельные виды банковских операций.
Предпочтительные требования к заемщику:
·        Экспортоориентированность или импортозамещаемость выпускаемой продукции;

3.5. Ставки вознаграждения 
Ставка вознаграждения по финансовым инструментам, предоставляемым Фондом для СМСП за счет собственных средств должна быть не выше уровня ставки рефинансирования Национального Банка РК.

3.6. Сроки, суммы и валюта кредитования
При кредитовании проектов устанавливаются следующие сроки, суммы и валюта предоставления займов:

3.7. Источники кредитования
Для кредитования проектов используются собственные и заемные средства, включая займы государственного  бюджета, а также займы, привлеченные Фондом под государственные гарантии.

3.8. Минимальная сумма финансирования 
Минимальная сумма займа, предоставляемого Фондом по проекту СМСП устанавливается в размере, эквивалентном 60 000 месячных расчетных показателей. 

3.9. Порядок принятия решения
Вопрос кредитования инвестиционного проекта, получившего положительное заключение по результатам внутренних экспертиз, выносится на рассмотрение Кредитного комитета Фонда. Принятие окончательного решения о финансировании проекта является полномочием Кредитного Комитета.

3.10. Мониторинг и контроль кредитного портфеля
Мониторинг и контроль кредитного портфеля осуществляются Фондом  непрерывно и включают процесс наблюдения и анализа  кредитоспособности и платежеспособности заемщика, лизингополучателя, целевого использования займа, предмета лизинга, реализации инвестиционного проекта на протяжении всего периода действия  договора банковского займа, договора финансового лизинга.
В соответствии с результатами мониторинга и контроля Фонд ежемесячно производит классификацию кредитного портфеля и формирование провизии (резервов) в соответствии с нормативами, устанавливаемыми уполномоченным органом РК по финансовому надзору и регулированию финансовых рынков.

3.11. Обеспечение
Обеспечение займов
Предоставляемые Фондом займы должны быть обеспечены залогом, гарантией и другими предусмотренными законодательством Республики Казахстан способами обеспечения исполнения обязательств. 
Способ, структура и размер обеспечения по займам, предоставляемым (выдаваемым) Фондом, определяются Кредитным комитетом.
Обеспечение покрытия рисков по лизинговой сделке
Риски лизинговой сделки должны быть покрыты путем возмещения части стоимости предмета лизинга в виде авансового платежа и/или обеспечены залогом, гарантией и другими предусмотренными законодательством способами обеспечения обязательств, а также путем страхования предмета лизинга в соответствии с внутренними актами Фонда, в порядке, установленном Советом директоров Фонда.

3.12. Лимиты
Лимиты по риску на одного заемщика – СМСП по программам прямого кредитования составляет 300 000 месячных расчетных показателей. Размер лимитов устанавливается Советом Директоров. 
Совет директоров Фонда вправе устанавливать лимит по структуре кредитного и лизингового портфеля Фонда по отраслевому и региональному признаку в соответствии с приоритетами кредитной политики.

Раздел 4. Ожидаемые результаты

Эффективной реализация данной программы будет иметь следующие результаты:
1.Улучшение качества количественной структуры субъектов МСБ, т.е. рост количества субъектов малого бизнеса в форме юридического лица и количества субъектов среднего бизнеса за счет перехода части предприятий малого бизнеса вследствие увеличения их активов и численности работников;
2. Повышение конкурентоспособности и экспортоориентированности  продукции субъектов МСБ;
 3. Усиление роли МСБ в процессе диверсификации экономики Казахстана;
4. Увеличение вновь созданных и поддержанных рабочих мест.

Приложение 1.

Виды экономической деятельности приоритетного финансирования Фонда